Wer muss in der Schweiz KYC-Unterlagen einholen?

Finanzintermediäre nach GwG, etwa Treuhänder mit Vermögensverwaltung, Vermögensverwalter und Anwälte, die Kundengelder halten. Ab 1. Oktober 2026 auch Berater, die bei Gründung oder Strukturierung von Gesellschaften oder bei Immobiliengeschäften mitwirken.

Was ist das Formular A?

Eine schriftliche Erklärung des Kunden über die wirtschaftlich berechtigte Person an den Vermögenswerten. Bei operativen Gesellschaften wird stattdessen mit Formular K der Kontrollinhaber festgestellt.

Welche Pflichten haben Steuerberater und Anwälte in Deutschland?

Sie sind Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz: Identifizierung, Abklärung der wirtschaftlich Berechtigten mit Einsicht ins Transparenzregister und risikobasierte Sorgfalt. Verdachtsfälle werden der FIU gemeldet.

KYC-Unterlagen für neue Kunden

Die Geldwäschereiregeln verlangen, dass Sie Kunden identifizieren und die wirtschaftlich berechtigte Person kennen, bevor Sie tätig werden. Diese Checkliste zeigt, was Treuhänder, Vermögensverwalter und Anwälte in der Schweiz einholen, mit Hinweisen für Deutschland. Senden Sie sie zu Mandatsbeginn und führen Sie pro Kunde ein vollständiges, datiertes Dossier.

Diese Liste als Anfrage senden

1
Kopie von Identitätskarte oder Pass
Erforderlich
Beglaubigte Kopie oder Video-Identifikation gemäss Ihrer SRO.
2
Wohnsitznachweis, nicht älter als 3 Monate
Falls zutreffend
Rechnung oder Wohnsitzbestätigung. In der EU üblich, in der Schweiz oft verlangt.
3
Handelsregisterauszug
Falls zutreffend
Für Gesellschaften: nicht älter als 12 Monate. DE: aktueller Registerauszug.
4
Statuten bzw. Gesellschaftsvertrag
Falls zutreffend
Für Gesellschaften, Stiftungen und Vereine.
5
Liste der Zeichnungsberechtigten mit Ausweisen
Falls zutreffend
Personen, die für die Gesellschaft handeln, und allfällige Vollmachten.
6
Erklärung über die wirtschaftlich berechtigte Person (Formular A)
Erforderlich
Nennt die natürlichen Personen, denen die Vermögenswerte gehören.
7
Erklärung über die Kontrollinhaber (Formular K)
Falls zutreffend
Operative Gesellschaften: Beteiligung ab 25 % oder Kontrolle auf andere Weise.
8
Aktienbuch oder Beteiligungsstruktur
Falls zutreffend
DE: Auszug aus dem Transparenzregister.
9
Trust- oder Stiftungsunterlagen (Formular T bzw. S)
Falls zutreffend
Settlor, Trustees, Protektor und Begünstigte.
10
Kundenprofil: Tätigkeit und Zweck der Geschäftsbeziehung
Erforderlich
Beruf oder Geschäftstätigkeit, erwartete Leistungen und Beträge.
11
Nachweis der Herkunft der Vermögenswerte
Falls zutreffend
Bei erhöhten Risiken: Kaufvertrag, Erbschaft, Lohn, Jahresabschluss.
12
Selbstauskunft zur steuerlichen Ansässigkeit
Falls zutreffend
Bei Konto- und Vermögensverwaltung: AIA/CRS- und FATCA-Status.
13
Unterzeichneter Mandatsvertrag
Erforderlich
Umfang des Mandats, Honorar, Datenschutz.

Ihr Kontakt erhält eine E-Mail mit dieser Liste, lädt jedes Dokument über einen Link ohne Konto hoch und wird erinnert, bis alles da ist.

Diese Liste als Anfrage senden

Tipps

Identifizieren Sie die Vertragspartei und stellen Sie die wirtschaftlich berechtigte Person fest, bevor Sie tätig werden, und dokumentieren Sie beides.
Aktualisieren Sie das Dossier bei Änderungen der Beteiligung oder Tätigkeit.
In der Schweiz gelten ab 1. Oktober 2026 GwG-Pflichten auch für Beraterinnen und Berater bei Gesellschaftsgründungen und Immobiliengeschäften.
Bewahren Sie KYC-Unterlagen in der Schweiz mindestens 10 Jahre nach Ende der Beziehung auf, in Deutschland 5 Jahre.

Fragen

Quellen: fedlex.admin.ch · law.ch · law.ch · swissbanking.ch · economie.gouv.fr · transparenzregister.de · eur-lex.europa.eu · swissbanking.ch